差旅费报销（差旅费报销单电子版）-小美百科

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1差旅费的报销方法

差旅费报销流程：出差人员填制差旅费报销单--直属上级审查，分管副院长核准，财务人员审核--出纳结算付款。各分管领导应对差旅费报销的真实性、合理性负全面责任。

差旅费的报销流程：出差人员填制差旅费报销单--直属上级审查分管副院长核准财务人员审核--出纳结算付款。

差旅费报销管理办法有：审批流程、报销标准、费用凭证、限额管理。审批流程：企业应在规定范围内制定详细的差旅费管理办法，包括申请和审批程序。

差旅费报销流程如下：出差人员填写差旅费报销单递交到直属上级审核，交给财务人员，审核差旅费报销的真实性、合理性。财务工作人员按规定对报销手续、预算额度、票据合法性、真实性、出差标准问题进行审核并对此负责。

1、会计处理中根据发生差旅费的部门不同可以分别计入管理费用、销售费用或者研发支出。

2、差旅费根据发生差旅费的部门不同可以分别计入管理费用、销售费用或者研发支出等科目。计入科目预支差旅费时借：其他应收款；贷：库存现金。员工回来报销时花出去的部分：借：管理费用等；贷：其他应收款。

3、人员报销差旅费计入管理费用科目。员工出差预借差旅费时，以银行存款或库存现金支付。会计分录为，借，其他应收款，贷，银行存款/库存现金，员工出差报销差旅费时，应计入管理费用。

4、水电费、差旅费等以及企业发生的业务招待费、咨询费、研究费用等其他费用，借记“管理费用”科目，贷记“银行存款”、“研发支出”等科目。

1、报销差旅费的会计分录在不同的情形写法不同：借差旅费时，借：其他应收账－某人；贷：库存现金。当报销金额与借款金额相等时：借：管理费用/销售费用－差旅费；贷：其他应收账－某人。

2、差旅费报销的会计分录应分为三步写。借：管理费用贷：其他应收款借或贷：库存现金。出差人员出差前预借差旅费时，此时尚未出差，费用没有发生：借：其他应收款——职工贷：库存现金。

3、差旅费报销会计分录写法如下：差旅费报销的会计分录：借：管理费用、贷：其他应收款、借或贷：库存现金。出差人员出差前预借差旅费时，此时尚未出差，费用没有发生：借：其他应收款--职工。贷：库存现金。

4、企业补贴剩余款项，会计分录为：借：管理费用等贷：其他应收款——某员工银行存款差旅费是指出差期间因办理公务而产生的交通费、住宿费和公杂费等各项费用。差旅费是行政事业单位和企业的一项重要的经常性支出项目。

报销差旅费的会计分录在不同的情形写法不同：借差旅费时，借：其他应收账－某人；贷：库存现金。当报销金额与借款金额相等时：借：管理费用/销售费用－差旅费；贷：其他应收账－某人。

差旅费报销的会计分录应分为三步写。借：管理费用贷：其他应收款借或贷：库存现金。出差人员出差前预借差旅费时，此时尚未出差，费用没有发生：借：其他应收款——职工贷：库存现金。

差旅费报销会计分录写法如下：差旅费报销的会计分录：借：管理费用、贷：其他应收款、借或贷：库存现金。出差人员出差前预借差旅费时，此时尚未出差，费用没有发生：借：其他应收款--职工。贷：库存现金。

差旅费借款会计分录做如下：差旅费报销时：借：管理费用。贷：其他应收款。借或贷：库存现金。出差人员出差前预借差旅费时，此时尚未出差，费用没有发生：借：其他应收款——职工。贷：库存现金。

差旅费报销的会计分录：借：管理费用贷：其他应收款借或贷：库存现金。出差人员出差前预借差旅费时，此时尚未出差，费用没有发生：借：其他应收款——职工贷：库存现金。

机关事业单位工作人员自驾车去另外城市办公，差旅费可以凭借按公务支出管理制度规定，以费用申报单形式报销。

法律分析：看单位的规定，现在很多单位为了避嫌，不给私车报销。法律依据：《公务员出差报销，公务员出差报销标准》第四条中央单位应当建立健全公务出差审批制度。

一般情况下只能乘火车、动车、汽车，出差路途较远或任务紧急的，需经部门领导批准后方可乘坐飞机，未经部门主管批准乘坐飞机的，一律不予以报销。乘坐火车连续乘车时间超过12小时的，可购同席卧铺票。

4、企业在经营过程中外派员工工作时就需要为员工支付差旅费，差旅费支出可以计入“管理费用”等会计科目。

5、差旅费的金额通常需要与员工的报销单据相匹配，并经过适当的审批流程。在处理这些单据时，财务人员需要确认单据的真实性、完整性和合规性。如果确认无误，则可以完成上述会计分录。

6、差旅费的会计分录如下：差旅费报销的会计分录应分为两种情况，即差旅费已全部支出和未全部支出。全部支出：借方：管理费用-差旅费；贷方：其他应收款-xx。现金借款：现金借款：管理费用；贷方：其他应收款-xx。

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